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Droit Pratique 17 décembre 2024

Les Avantages et inconvénients du PER (Plan d’Épargne Retraite) en Droit Français

Le Plan d’Épargne Retraite (PER), introduit par la loi PACTE, est un dispositif d’épargne à long terme destiné à préparer sa retraite. Il se décline en trois formes : le PER individuel, le PER collectif en entreprise, et le PER obligatoire en entreprise. Mais quels sont les avantages et les inconvénients de ce produit d’épargne ?

Avantages du PER

1. Fiscalité Avantageuse : Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réduire l’impôt sur le revenu.
2. Flexibilité de Sortie : À la retraite, l’épargne accumulée peut être retirée sous forme de capital, de rente, ou une combinaison des deux.
3. Déblocage Anticipé : En cas de situations exceptionnelles comme l’achat de la résidence principale ou une invalidité, il est possible de débloquer les fonds avant la retraite.
4. Transférabilité : Les sommes épargnées peuvent être transférées d’un PER à un autre, offrant une grande flexibilité en cas de changement de situation professionnelle


Inconvénients

1. Le PER présente de nombreux avantages, notamment en termes de fiscalité et de flexibilité de sortie, mais il comporte également des inconvénients :
2. Comme le blocage des fonds et les frais de gestion. Il est donc essentiel de bien évaluer ses besoins et sa situation avant de souscrire à un PER.
3. Choisir un bon Plan d’Épargne Retraite (PER) peut sembler complexe, mais en suivant quelques critères clés, on pourra trouver celui qui correspond le mieux à ses besoins.


Choisir un bon Plan d’Épargne Retraite (PER) peut sembler complexe

Comparer les Frais : Les frais peuvent varier considérablement d’un PER à l’autre. Il convientde vérifier les frais d’entrée, de gestion, d’arbitrage, et de sortie. Des frais élevés peuvent réduire significativement la rentabilité de son épargne.

Performance des Fonds : Regarder les performances passées des fonds proposés dans le PER. Bien que les performances passées ne garantissent pas les résultats futurs, elles peuvent donner une idée de la gestion du fonds.

Diversité des Supports d’Investissement : Un bon PER devrait offrir une variété de supports d’investissement, y compris des fonds en euros sécurisés et des unités de compte plus dynamiques comme les actions ou les SCPI.

Modes de Gestion : Vérifier si le PER propose différents modes de gestion (libre, pilotée, etc.). La gestion pilotée peut être intéressante si on préfère déléguer la gestion de son épargne à des experts.

Flexibilité des Versements et des Sorties : Choisis un PER qui offre de la flexibilité dans les versements (ponctuels ou réguliers) et des options de sortie adaptées aux besoins (capital, rente, ou combinaison des deux).

Options de Déblocage Anticipé : Certains PER permettent un déblocage anticipé des fonds pour des situations spécifiques comme l’achat de la résidence principale ou en cas de coup dur (invalidité, décès du conjoint, etc.).

En prenant en compte ces critères on peut choisir un PER qui non seulement permettra de préparer la retraite efficacement, mais aussi de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants.

Peut-on débloquer son PER de manière anticipée ?

Le déblocage anticipé du Plan d’Épargne Retraite (PER) est possible dans certaines situations exceptionnelles. Voici les principaux cas de déblocage anticipé :

1. Achat de la résidence principale : on peut débloquer son épargne pour financer l’achat de ta résidence principale.
2. Invalidité : Si on est reconnu invalide de 2e ou 3e catégorie, ou si son conjoint, partenaire de PACS, ou ses enfants sont dans cette situation.
3. Décès : En cas de décès de son conjoint ou partenaire de PACS.
4. Surendettement : Si l’on se trouve en situation de surendettement et que cette situation est reconnue par la commission de surendettement.
5. Expiration des droits au chômage : si on a épuisé ses droits à l’assurance chômage.
6. Cessation d’activité non salariée : En cas de cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire.

Ces conditions permettent de débloquer les fonds avant l’âge de la retraite, offrant ainsi une certaine flexibilité en cas de besoin urgent. Cependant, il est important de bien vérifier les conditions spécifiques auprès de son gestionnaire de PER, car les modalités peuvent varier.

Information importante

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